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出纳上岗培训

发布日期:2018-04-04 作者:admin 阅读:0

出纳工作的相关介绍:1.出纳人员的责任:a、登记日记账(包括现金日记账、银行日记账)b、办理货币资金收付c、填制和审核相关凭证d、保管库存现金、有价证券、空白票据及相关印章2、出纳的权限:a、管好用好货币资金b、参与货币资金定额管理权限c、维护财经纪律、执行财会制度、抵制不法收支和弄虚作假的行为3、出纳人员的工作日程:a、到单位第一件事是检查核对现金、有价证券及其他贵重物品b、向有关领导及会计主管请示资金安排计...

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出纳工作的相关介绍

1. 出纳人员的责任:

a、登记日记账(包括现金日记账、银行日记账)

b、办理货币资金收付

c、填制和审核相关凭证

d、保管库存现金、有价证券、空白票据及相关印章

2、出纳的权限:

a、管好用好货币资金

b、参与货币资金定额管理权限

c、维护财经纪律、执行财会制度、抵制不法收支和弄虚作假的行为

3、出纳人员的工作日程:

a、到单位第一件事是检查核对现金、有价证券及其他贵重物品

b、向有关领导及会计主管请示资金安排计划

c、列明当天应处理的事项,分清轻重缓急根据工作时间合理安排

d、按顺序办理各项收付款业务,并实时登记相关日记账

e、当天下班前应将所有收付款单据交予会计编制记账凭证,整理好办公用品以及检查保险柜门是否锁好。

注意事项1

1)现金日记帐与库存现金的核对

2) 银行存款日记帐与银行对帐单核对

3)以上两个帐的余额与会计总帐的现金和银行存款的余额进行核对

 

注意事项2

1、 每月月初到银行取对账单并对账

2、检查应收款项是否到账

3、每天将对于的现金在15:30前送存银行,如用钱再从银行提取。不得坐支现金。

 

4、新进入一个企业做出纳工作应掌握企业下列情况

1、 了解企业类型(有限责任、股份制)、注册资本、经营范围(主营、兼营)等基本情况

2、 了解企业各项基本规章制度

3、 了解企业生产工艺、企业流程等基本环节

4、 了解企业的资质结构、人员配置及工作分配情况

5、 重点熟悉企业财务制度和财务部门设置

6、 顺利进行与原出纳人员交接工作(现金帐余额与收到的现金对账,银行存款帐余额与银行对账单对账(未出账单的,去银行对账),公章等登记清楚,交接单上要有接管人、交接人、交账人、监账人,一式三份,双方各执一份,另一份企业存档)。

7、 加强与会计人员和财务主管的沟通

 


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